医药流通企业对上游的议价能力逐步减弱，并且行业市场集中度较高，中小医药流通企业外部生存环境严峻

虽然公司整体抵抗战略风险能力较强，但公司尚未形成足够健全的战略管理体系，在“一体两翼”的落地执行和目标分解方面的工作还不够到位

根据MCE模型评估结果，公司流程制度体系总体评分为3.8分

外部环境风险、治理风险、战略风险、经营控制风险、财务风险、市场风险、运营风险、法律风险等维度

财务系统建设、预算执行监督机制相对完善，但缺乏专职负责财务分析的人员，对于公司经营情况的了解需要更加及时

风险数据库（部分示意）

内部控制矩阵（部分示意）

部门岗位职责说明书（部分示意）

内控测试

通过自评问卷（内控规则落实自查表）的形式对内部控制体系的建设情况进行内部调查

内部控制自评报告

睿信致成项目组针对本次管理咨询项目交付的主要项目成果