项目运作框架

本次项目，拟从内控体系建设的角度上，全面检视采购体系，基于内部控制矩阵的五要素，形成内控体系诊断框架

基于内部控制的基本要求，我们生成了智奇公司内控体系评估综述

经过研究，睿信咨询认为目前公司具有较为完整的采购体系，故此次项目从公司战略出发，基于现有采购体系进行优化

采购体系主要问题集中在流程中有职责不清，权限划分不明确的现象，且部分采购流程需要修改或补充

打造以营销引领，市场为导向的采购体系，对供应端进行结构性优化，加强需求预测，提高采购职能对需求变化的适应性和灵活性

为了让采购体系对业务起到实质性支撑，发挥效能、兼顾效率，在内控层面应采取“抓两头、放中间”的控制模式

从公司战略出发，检视采购内控体系，优化职能定位和权限划分，并由此为指引进行流程的编制，落实为流程文件与信息流

风险控制方面，建立健全内控及审计体系，全方位防控潜在的采购风险

在新的组织架构的基础上，建议成立风控及审计专项工作小组，对总经理负责，通过事前、事中的控制与防范，和事后监督检视，实施全方位风险防控

项目成果