项目运作框架

控制环境：医药流通企业对上游的议价能力逐步减弱，并且行业市场集中度较高，中小医药流通企业外部生存环境严峻

风险评估：外部环境风险、治理风险、战略风险、经营控制风险、财务风险、市场风险、运营风险、法律风险等维度

控制活动：财务系统建设、预算执行监督机制相对完善，但缺乏专职负责财务分析的人员，对于公司经营情况的了解需要更加及时

公司风险数据库（部分示意）

公司部门岗位职责说明书（部分示意）

公司体系框架分册示意：

内控测试：

内控测试：按照内部控制目标和测试维度，制定内控测试评价表

内控自评：通过内部控制自评的形式，对内部控制体系的建设情况进行内部调查，并对结果进行汇总分析

项目成果